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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月被部分紅沖的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票怎么做分錄，紅沖那部分稅額是做進(jìn)項(xiàng)稅額還是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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紅沖的稅金因?yàn)橐呀?jīng)認(rèn)證就做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2024 12/11 09:14
lllL 
2024 12/11 09:15
認(rèn)證的稅額會(huì)自動(dòng)扣掉紅沖那部分的
家權(quán)老師 
2024 12/11 09:17
那個(gè)需要你在申報(bào)的時(shí)候填附表2對(duì)應(yīng)的欄次
lllL
2024 12/11 09:24
當(dāng)月的發(fā)票當(dāng)月紅沖也要填嗎 它不是自動(dòng)選擇有效稅額的嗎
家權(quán)老師
2024 12/11 09:26
就是在申報(bào)的時(shí)候填附表2對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的欄次，不會(huì)自動(dòng)填
lllL
2024 12/11 09:34
認(rèn)證的時(shí)候就已經(jīng)不包含紅沖那部分金額了，填上去的話總額不是對(duì)不上了嗎
家權(quán)老師
2024 12/11 09:35
認(rèn)證的時(shí)候是全部金額都在的，不會(huì)扣除紅字稅額的
lllL
2024 12/11 09:37
但是確實(shí)是認(rèn)證的時(shí)候只有有效稅額那部分的數(shù)據(jù)
lllL
2024 12/11 09:38
不是全部金額認(rèn)證的，紅沖那部分沒(méi)有認(rèn)證
家權(quán)老師
2024 12/11 09:42
紅沖部分的發(fā)票不需要認(rèn)證了，直接填報(bào)。認(rèn)證的稅金就是藍(lán)字發(fā)票的稅金。最終藍(lán)字發(fā)票上稅金抵扣的稅金就是扣除紅沖后的稅金
lllL
2024 12/11 09:45
對(duì)呀，所以我想問(wèn)那張部分紅沖發(fā)票做賬的時(shí)候應(yīng)該入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎，還是直接進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)
家權(quán)老師
2024 12/11 09:48
紅沖發(fā)票做賬的時(shí)候應(yīng)該入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
lllL
2024 12/11 09:52
那之后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這部分要怎么處理呢，一直掛著嗎
家權(quán)老師
2024 12/11 09:53
那個(gè)不需要轉(zhuǎn)平的，
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
lllL
2024 12/11 09:56
好的謝謝老師
家權(quán)老師
2024 12/11 09:58
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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