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實(shí)務(wù)
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這種本月有留底，下月交稅的情況，是不是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（本月要交的-上月留底） 貸：銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，同學(xué)
是的，這個(gè)分錄沒問題的
2024 04/08 11:25
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老師，如果我本月的銷項(xiàng)稅是50，我上月留底10，本月進(jìn)項(xiàng)40；我月底是不是就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）50
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅10
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅40
因?yàn)樯显掠辛舻祝疑显碌姆咒浭牵?借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）10
所以我本月實(shí)際是不需要交稅的對吧？
本月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)還需要再寫一步;
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅10
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅10
嗎？
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如果上月有留底 本月只有銷項(xiàng)稅額并且少于留底 怎么結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交貸銷項(xiàng)稅額嗎
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您看，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
每個(gè)月產(chǎn)生要交的稅金時(shí)正常分錄是這樣的
我就想問上月有留底的增值稅進(jìn)項(xiàng)，在這個(gè)月的時(shí)候，上月留底加上本月新增的進(jìn)項(xiàng)稅，不足以抵消銷項(xiàng)，是不是在進(jìn)項(xiàng)稅額這塊就是貸方兩者相加額
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本月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但本月有留底的稅額，憑證該怎么做？借：費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
然后因?yàn)楸驹掠辛舻祝唇辉鲋刀愑囝~和實(shí)際繳納對不起來，還要做怎樣的分錄？
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上月應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅，借方有余額，意思是留底的對嗎？那本月在結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)怎么處理？
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