00:10:00
問題已解決
收到供應商折扣返利發(fā)票該如何做賬務處理，具體分錄是什么樣的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
發(fā)生銷售業(yè)務時：
借：應收賬款——XX公司
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費——應交增值稅（銷項稅）
同時結轉成本：
借：主營業(yè)務成本
貸:庫存商品——XX產(chǎn)品
發(fā)生銷售折讓情形，折讓部分處理：
借：應收賬款——XX公司紅字
貸：主營業(yè)務收入紅字
應交稅費——應交增值稅（銷項稅）紅字
2023 11/17 14:22
84784996 
2023 11/17 14:24
我要少付供應商4000，借方做了減少應付，貸方做什么科目呢
劉艷紅老師 
2023 11/17 14:25
可以計入營業(yè)外收入里面
84784996
2023 11/17 14:25
這個折扣不影響成本嗎
劉艷紅老師
2023 11/17 14:26
成本你按實際的入就可以了
84784996
2023 11/17 14:30
那相當于收入減少嗎
劉艷紅老師
2023 11/17 14:31
返利的代表公司少付了，你可以沖成本，也可以計入營業(yè)外收入
84784996
2023 11/17 14:32
那你的分錄又是沖的主營業(yè)務收入
84784996
2023 11/17 14:33
發(fā)生銷售折讓情形，折讓部分處理：
借：應收賬款——XX公司紅字
貸：主營業(yè)務收入紅字
應交稅費——應交增值稅（銷項稅）紅字 這個分錄到底是什么樣子的，我現(xiàn)在是收到供應商一張折扣返利發(fā)票
劉艷紅老師
2023 11/17 14:33
我的那個是公司給別人的折扣
84784996
2023 11/17 14:34
那收到供應商折扣返利發(fā)票如何做賬
劉艷紅老師
2023 11/17 14:36
應取得供應商開具的紅字專用發(fā)票，代理商做進項稅額轉出。
借：銀行存款 339000
貸：庫存商品 300000
應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 39000
劉艷紅老師
2023 11/17 14:36
返利不能開發(fā)票吧
84784996
2023 11/17 14:37
不影響成本嗎，
劉艷紅老師
2023 11/17 14:38
返利是開負數(shù)發(fā)票，沖減成本的
84784996
2023 11/17 14:39
那為啥你給的分錄沒有影響成本
劉艷紅老師
2023 11/17 14:41
庫存商品會減少成本呀
劉艷紅老師
2023 11/17 14:41
庫存商品會結轉到成本里面的
84784996
2023 11/17 14:45
之前的分錄是借 應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費 借主營業(yè)務成本 貸庫存商品嗎
劉艷紅老師
2023 11/17 14:46
這個是你進的貨
借：庫存商品
貸：應付賬款
84784996
2023 11/17 14:52
這是我之前的分錄，我現(xiàn)在收到供應商返利發(fā)票，要怎么做
劉艷紅老師
2023 11/17 14:55
可以沖減成本，也可以計入營業(yè)外收入
劉艷紅老師
2023 11/17 14:55
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務成本
84784996
2023 11/17 14:56
稅呢，稅怎么入賬
劉艷紅老師
2023 11/17 14:58
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務成本
應交稅費
閱讀 892
描述你的問題，直接向老師提問
3827
意見反饋
