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實(shí)務(wù)
問題已解決
22年12月將未開票收入確認(rèn)收入并且已經(jīng)報(bào)稅。23年1月、3月分別又開票給對(duì)方，那23年的分錄怎么做比較合適。22年12月分錄如圖。
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就是把你12月份的會(huì)計(jì)分錄做負(fù)數(shù)，然后再按照發(fā)票做正數(shù)
2023 04/12 09:37
慧子 
2023 04/12 09:49
老師，您好。正常紅沖掉12月份的就可以，對(duì)吧。12月確認(rèn)的收入，1月份開的普票，3月份才發(fā)現(xiàn)12月已經(jīng)確認(rèn)收入。3月份再紅沖，在稅務(wù)上是否有影響?；蛘呶覀?cè)趺醋龈眯?/div>
東老師 
2023 04/12 09:50
就按照我說的這么做就可以做一個(gè)正數(shù)，再做一個(gè)負(fù)數(shù)就行。
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22年12月和11月部分收入，在23年1月開票可以嗎？有什么問題沒？
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22年12月有一筆未開票收入已經(jīng)申報(bào)納稅，23年又補(bǔ)開了該筆發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理？
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我們是小規(guī)模企業(yè)，2022年1月份到12月已經(jīng)開票280萬，但是還有1個(gè)378萬的發(fā)票要開 如果23年1月份開這個(gè)378萬發(fā)票 這378萬是計(jì)入22年收入還是23年收入
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老師，我們21年12月收到了22年1月到12月的房租，但是目前還沒開票，那我22年1月怎么確認(rèn)收入
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22年12月收到的甲方回款，23年1月給對(duì)方開票。那這種情況，12月和一月都如何做賬呢。這筆回款算12月收入還是算1月收入？
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查看更多- ●漓江公司對(duì)期末結(jié)存存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計(jì)量。2017至2021年，有關(guān)甲產(chǎn)品期末計(jì)量的資料及相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理如下: (1) 2017年12月31日，甲產(chǎn)品的賬面成本為200萬，可變現(xiàn)凈值是160萬,“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”科目期初無余額。 (2) 2018年度，在轉(zhuǎn)出甲產(chǎn)品時(shí)，相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)存貨結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備20萬元。2018年12月31日，甲產(chǎn)品的賬面成本為350萬，可變現(xiàn)凈值是260萬。 13小時(shí)前
- 是這樣老師，2020年11月底的時(shí)候，公司買了一臺(tái)汽車。當(dāng)時(shí)就是稅法上有規(guī)定，說可以一次性進(jìn)入成本費(fèi)用，沖減當(dāng)期的所得稅。當(dāng)時(shí)我的會(huì)計(jì)，就給他處理了，就是直接進(jìn)入這個(gè)主營業(yè)務(wù)成本了，把固定資產(chǎn)也沖掉了。這樣做肯定是不對(duì)的?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題了，因?yàn)橐蚕肴プ鲆粋€(gè)納稅調(diào)整。另外呢，在當(dāng)年年報(bào)我看當(dāng)時(shí)也交的有稅，這東西怎么來做納稅調(diào)整，把它調(diào)對(duì)。另外就是進(jìn)行納稅調(diào)整以后，對(duì)當(dāng)年那個(gè)稅收有沒有影響，或者是還要怎么？當(dāng)時(shí)是說，說購入的固定資產(chǎn)不超過500萬的，就是不含房屋和建筑物，就是這類的固定資產(chǎn)可以一次性計(jì)入成本費(fèi)用，也不需要分年度計(jì)提折舊，就是分期分年度計(jì)提折舊，所以當(dāng)時(shí)我就把這個(gè)政策理解有誤 16小時(shí)前
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