免费问答

就是我們這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票相當(dāng)于是虛開的，而且進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)認(rèn)證 成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了 發(fā)票是以前年度的

借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)、查補(bǔ)稅款貸銀行存款

還涉及應(yīng)付賬款嗎

那虛開的發(fā)票你們單位還付款了嗎？

付過一部分 沒有付完

這個(gè)是19年的賬 當(dāng)時(shí)我還沒在公司

你好，付了一部分，借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款。支付地掛在應(yīng)付賬款借方，這兩個(gè)不就抵扣了，沒有余額啦。

現(xiàn)在被查了 去更正了以前年度的申報(bào)表 進(jìn)項(xiàng)稅額做的轉(zhuǎn)出 補(bǔ)了增值稅及附加 企業(yè)所得稅年報(bào)也重新更正了申報(bào) 把成本轉(zhuǎn)出來了 補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅

借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款，這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出不要抵扣企業(yè)所得稅。

那這個(gè)屬于哪類的？滯納金我這邊應(yīng)該記錄到營(yíng)業(yè)外支出吧

你好，這個(gè)屬于壞賬，對(duì)方虛開發(fā)票，你們還付了錢，收不回來的壞賬。