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問(wèn)題已解決
老師早上好，設(shè)備融資租賃如何做賬，我們是承租方，每月付租憑費(fèi)5.4萬(wàn)，分24個(gè)月付清總價(jià)為124萬(wàn) 但是我們外賬給的分錄一直是： 每次付完租賃費(fèi)寫的 借：應(yīng)付賬款-x公司54000 貸：銀行存款 54000 收到發(fā)票寫的 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)47787.61 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額6212.39 貸：應(yīng)付賬款—*公司54000 還有6個(gè)月付完就是我們的固定資產(chǎn)了，該如何調(diào)整呀 老師這個(gè)業(yè)務(wù)教教我，如何調(diào)賬和調(diào)表麻煩了
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你好，借固定資產(chǎn) 貸管理費(fèi)用 以前年度損益調(diào)整（跨年的部分），匯算清繳時(shí)期間費(fèi)用表的管理費(fèi)用要納稅調(diào)增
2022 04/24 10:35
84785017 
2022 04/24 14:21
這分錄在4月份憑證里做可以嗎？
小云老師 
2022 04/24 14:58
這分錄在4月份憑證里做可以
84785017
2022 04/24 15:37
老師是這樣的嗎？
小云老師
2022 04/24 15:41
分錄我上面給你寫了，以前年度損益調(diào)整，是一個(gè)一級(jí)科目，不是二級(jí)科目。
84785017
2022 04/24 15:44
以前年度損益調(diào)整是指稅額嗎
84785017
2022 04/24 15:51
老師 以前年度損益調(diào)整的金額如何確定 就是針對(duì)這幾期付款的租賃費(fèi)用
小云老師
2022 04/24 16:09
以前年度損益調(diào)整是在代替你的管理費(fèi)用，因?yàn)榭缒炅藫p益類需要用這個(gè)科目。
84785017
2022 04/24 16:36
那分錄該如何寫啊，老師 麻煩了 謝謝
小云老師
2022 04/24 17:01
同學(xué)，分錄第一個(gè)回復(fù)就有寫的！
借固定資產(chǎn) 貸管理費(fèi)用（當(dāng)年的） 以前年度損益調(diào)整（跨年的部分）
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