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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師您好,我上個(gè)月暫估了一筆庫存,已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn),但是本月發(fā)票回來,發(fā)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)的成本結(jié)轉(zhuǎn)多了,如何沖回?
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您好,做上月涉及到的相反分錄,再做正確的分錄,
2021 10/28 10:08
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2021 10/28 10:11
老師,但是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這塊因?yàn)樯蟼€(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)多了,做完正確分錄主營(yíng)業(yè)務(wù)成本有余額
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微微老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/28 10:12
您好,這個(gè)月也發(fā)生了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的呢,會(huì)相互抵消
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2021 10/28 10:16
老師,可是這個(gè)月我結(jié)轉(zhuǎn)的成本肯定要符合我本月的成本呀,這怎么抵消
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2021 10/28 10:17
是在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的時(shí)候把剩下的所有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本在這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)平了就可以嗎
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微微老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/28 10:17
您好,你上月不也不符合了啊,沖回來,肯定不符合了的啊
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2021 10/28 10:23
老師,上個(gè)月符合呀,上個(gè)月都平了,就這個(gè)月沖銷暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本后,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就有余額了,上個(gè)月和本月我是這么做的
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微微老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/28 10:24
你上月暫估多了啊。你這個(gè)月沖回來。怎么會(huì)有余額呢
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2021 10/28 10:26
老師,我沖回來之后不需要把新入賬的庫存從新結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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2021 10/28 10:29
您好,就這樣就可以了的呢
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2021 10/28 10:41
不好意思老師,我還是有點(diǎn)不明白
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2021 10/28 10:43
您好,假設(shè)這個(gè)月發(fā)生了材料是15,然后調(diào)整上個(gè)月的暫估材料是-2,那么這個(gè)月就是15-2=13.結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:材料
所以不需要追溯到成本那步,直接減少當(dāng)月的材料,成本就少了
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2021 10/28 10:45
老師,這剩余23的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本我可以下次結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí),在本年利潤(rùn)中都結(jié)轉(zhuǎn)了嗎
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微微老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/28 10:47
您好,這個(gè)就是在10月的時(shí)候要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中的呢
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