问题已解决
老師,我是一般納稅人,收到個體戶開具的農場品免稅發(fā)票,可以計算抵扣嗎,分普通發(fā)票和專票嗎



如果是在電子稅務局開的發(fā)票,左上方得有自產自銷的才可以抵扣。免稅的只能是普通發(fā)票,開不了專票。
03/14 19:48

m5666_26418 

03/14 19:51
只有自產自銷的普票才能抵扣,其余的普票都不能計算抵扣對嗎

m5666_26418 

03/14 19:52
如果收到9個點的普票也不行,對嗎

郭老師 

03/14 19:55
對的是的,其他的都不可以呀

m5666_26418 

03/14 20:14
如果沒有自產自銷證明,我們就替對方開具了農產品收購發(fā)票,需要進項稅額轉出嗎,可以用于所得稅,稅前扣除嗎

郭老師 

03/14 20:15
你好,你自己開的收購發(fā)票,免稅的可以抵扣,不需要轉出啊

m5666_26418 

03/14 20:15
以前我們收到的都沒有自產自銷證明,我們都開具了農產品收購發(fā)票,計算抵扣了,因為我們給對方也開了9個點的專票,后來我們就開免稅發(fā)票了。這種情況我們增值稅,所得稅都如何處理呢

m5666_26418 

03/14 20:16
對方沒有自產自銷證明啊

郭老師 

03/14 20:18
對方沒有自產自銷的證明,你為什么能開出收購發(fā)票來?這個是收購個人的,個人是自己種植銷售的才可以。

郭老師 

03/14 20:18
你開出去是免稅,對應的進項不允許抵扣,需要轉出企業(yè)所得稅可以抵扣。

m5666_26418 

03/14 20:23
老師你說的啥意義,進項稅轉出,所得稅也不可以抵扣嗎

m5666_26418 

03/14 20:23
需要轉出所得稅可以抵扣是啥意思

郭老師 

03/14 20:25
你好,哪一個說的什么意思
進項轉出是不抵扣增值稅
可以抵扣企業(yè)所得稅呀。

m5666_26418 

03/14 20:36
就是說,我這個沒有自產自銷證明的農產品收購發(fā)票不可以抵扣增值稅,可以所得稅稅前扣除是吧

郭老師 

03/14 20:42
可以的,可以的可以

m5666_26418 

03/14 20:44
我開的農產品發(fā)票不讓抵扣了,但我開給對方的發(fā)票也是免稅的呀,那我也沒計算抵扣啊,我還需要轉出嗎

郭老師 

03/14 20:45
不用轉出,
沒抵扣不要轉出

m5666_26418 

03/14 20:47
如果不是農民,我們可以替她開農產品收購發(fā)票嗎

郭老師 

03/14 20:52
不可以
這是在逃稅的

m5666_26418 

03/14 20:53
我開免稅的你是說如果這樣,我的所得稅也不能稅前抵扣了嗎

郭老師 

03/14 20:55
虛開的就有風險的
