问题已解决
小規(guī)模第四季度必須收入50萬,已開票30萬,剩余20萬第二年開票,這個怎么做會計分錄和填報增值稅申報表
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未開票收入
借:應(yīng)收賬款/銀行存款20
貸:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票20/1.01
???????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅20/1.01*0.01
?
如果以后補開發(fā)票20萬發(fā)票
借:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票20/1.01
貸:主營業(yè)務(wù)收入?–已開票20/1.01
01/14 16:57
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01/15 09:10
第四季度在做增值稅申報的時候要要怎么處理呀
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/15 09:14
那個只有去大廳申報,按扣除重開后的銷售收入金額
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01/15 09:23
現(xiàn)在不是網(wǎng)上在第四季度申報嘛,可不可以先按開票的金額申報
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/15 09:25
不影響第4季度正常報稅的
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