免費問答

1．月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 2．月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 3．月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅 4．當(dāng)月交納以前期間未交的增值稅額 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 　　貸：銀行存款

不用把應(yīng)交稅費的應(yīng)交增值稅余額轉(zhuǎn)平嗎

你好，是的，沒有這樣子的要求。

老師我想問問，為什么年末的應(yīng)交增值稅余額和申報表交的稅金不對著呢

你好，你看一下你從什么時候開始對不上的？

我就3月份交了一筆3萬的增值稅，其他月份也沒交過，我剛對了一下，結(jié)果和申報表實際繳納的稅金不一致

你好，那你3月末的時候有沒有對得上？

對著呢，不知道咋回事兒啊

你好那你往后面去對，每個月去對 看是幾月份開始對不上。

找出原因了 那我這個之前做的轉(zhuǎn)出未交增值稅的3萬余額，還用結(jié)轉(zhuǎn)為零嗎

你好，是的你，你交了之后他這個應(yīng)該就是零了。

真納悶了，怎么又有借方余額28元了

你好，你看一下明細賬，看什么時候產(chǎn)生的。

就12月份出的，其他月份都對著呢

你好你看下明細賬啊。 他肯定是發(fā)生的業(yè)務(wù)才會導(dǎo)致有這個余額。

12月份對著申報表做了檢查，沒有，我能不能用未分配利潤過度一下得了

你好，這個不行的，不能這樣直接調(diào)，還是得要看憑證。不是對著申報表做檢查，而是你說的這個借方余額28元，看看明細賬。

根據(jù)明細賬去找到對應(yīng)的憑證，然后調(diào)整對應(yīng)的憑證。