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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是出口企業(yè)，成交方式是C&F，其中商品500元，運(yùn)費(fèi)100元，現(xiàn)在要開(kāi)發(fā)票，因?yàn)橐硕?，商品只能開(kāi)FOB價(jià)既500元，但是收款是收的商品+運(yùn)費(fèi)，一共600元，如果只開(kāi)500發(fā)票的話，另外運(yùn)費(fèi)的100怎么確認(rèn)收入呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
在這種情況下，你可以分別開(kāi)具兩張發(fā)票。一張發(fā)票開(kāi)具商品的FOB價(jià)格，即500元，用于退稅。另一張發(fā)票則開(kāi)具運(yùn)費(fèi)100元，作為服務(wù)費(fèi)用的確認(rèn)。這樣既能滿足退稅的需要，又能正確記錄公司的實(shí)際收入。
2024 10/30 11:29
84785013 
2024 10/30 11:31
如果直接申報(bào)增值稅的時(shí)候填未開(kāi)票收入可以嗎？
堂堂老師 
2024 10/30 11:33
直接在增值稅申報(bào)時(shí)填報(bào)未開(kāi)票收入是不合規(guī)的做法。正確的操作應(yīng)該是為所有收入開(kāi)具發(fā)票，確保賬目的準(zhǔn)確和合法。對(duì)于運(yùn)費(fèi)部分，應(yīng)單獨(dú)開(kāi)具發(fā)票，以保證財(cái)務(wù)記錄的透明和合規(guī)。這樣做有助于避免稅務(wù)問(wèn)題。
84785013
2024 10/30 11:34
好的，謝謝老師
84785013
2024 10/30 11:36
還有一個(gè)問(wèn)題，我們有時(shí)候新產(chǎn)品會(huì)收客戶開(kāi)模費(fèi)，這個(gè)費(fèi)用開(kāi)發(fā)票的話，應(yīng)該怎么選擇項(xiàng)目類別呢？
堂堂老師
2024 10/30 11:36
開(kāi)模費(fèi)通?？梢詺w類為“技術(shù)服務(wù)費(fèi)”或“模具制造費(fèi)”。在開(kāi)具發(fā)票時(shí)，選擇與服務(wù)性質(zhì)最為匹配的項(xiàng)目類別。這樣做有助于正確反映交易的性質(zhì)，同時(shí)也便于客戶進(jìn)行成本歸類和會(huì)計(jì)處理。確保發(fā)票內(nèi)容清晰、準(zhǔn)確，符合財(cái)務(wù)和稅務(wù)規(guī)定。
84785013
2024 10/30 11:39
好的，謝謝老師
堂堂老師
2024 10/30 11:39
不客氣，有其他問(wèn)題隨時(shí)歡迎提問(wèn)！
堂堂老師
2024 10/30 11:42
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