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但是為什么跟科目余額表對不上呢？

您好，不是對上的么，應收賬款這個1級科目借方余額80

科目余額表和資產(chǎn)負債表我選的都是9月的，也沒有時間差

您好，負債表的列示是重分類?過的

科目余額表中應收是負數(shù)，預收沒有數(shù)，也沒有計提壞賬，這樣的話，報表應收應該是0，預收應該是應收的負數(shù)金額，可是都不是！

您好，不是對上的么，應收賬款這個1級科目借方余額80 這只是它舉的例子，不是我賬套的實際數(shù)據(jù)

您好，1.不對，應收是負，可明細賬（到具體客戶）是有借方余額的 資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應收賬款與預收賬款；應付賬款與預付賬款；其他應收款與其他應付款? “應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列；?? “預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “預付款項”=根據(jù)應付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列；?? “其他應收款”=根據(jù)其他應收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列；?? “其他應付款”=根據(jù)其他應收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。 比如 應收賬款科目借方余額100，明細是 應收賬款-A 借方余額 120,應收賬款-B 貸方余額 20 應付賬款科目貸方余額200，明細是 應付賬款-C 貸方余額 250,應付賬款-D 借方余額 50 報表列示? 應收? 120? ?預收? 20? 應付? 250 預付 50

就是這個原因，明細里有正有負，老師真厲害

朋友您好，那現(xiàn)在問題解決了呀，開心