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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,小規(guī)模納稅人 收到2023年企業(yè)所得稅匯算清繳退回的稅費(fèi)怎么做分錄
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![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
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你好,退稅會(huì)計(jì)分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配-未分配利潤
實(shí)際收到退回的稅款時(shí):
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
2024 10/21 17:27
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84784973 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 10/22 08:59
這樣做分錄后報(bào)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上去,這樣可以申報(bào)報(bào)表嗎
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/22 08:59
你好,是可以申報(bào)的了。
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