问题已解决
8去補交了去年的增值稅 8月怎么做分錄了 去更正了報表進項稅轉(zhuǎn)出了1塊 補交1塊錢
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/000/01/84/99_avatar_middle.jpg?t=1714028667)
8?月份進行以下賬務(wù)處理:
一、進項稅轉(zhuǎn)出調(diào)整
先沖減錯誤的進項稅記錄
借:應(yīng)交稅費?——?應(yīng)交增值稅(進項稅額)?-1
貸:相關(guān)科目(比如原材料、庫存商品等,具體根據(jù)業(yè)務(wù)確定)?-1
記錄進項稅轉(zhuǎn)出
借:相關(guān)科目(比如原材料、庫存商品等,具體根據(jù)業(yè)務(wù)確定)?1
貸:應(yīng)交稅費?——?應(yīng)交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出)?1
二、補交增值稅
補交去年增值稅
借:應(yīng)交稅費?——?未交增值稅?1
貸:銀行存款?1
2024 09/12 19:22
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784990 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/13 10:35
老師那這個進項稅轉(zhuǎn)出不是就沒有沖平嘛
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784990 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/13 10:37
借:營業(yè)成本-差旅1
貸:應(yīng)交稅金–應(yīng)交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出)1
月底進行結(jié)轉(zhuǎn)時:
借:應(yīng)交稅法-應(yīng)交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出)1
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(未交增值稅)1可以這么做嘛
![](https://pic1.acc5.cn/000/01/84/99_avatar_middle.jpg?t=1714028667)
樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/13 10:41
同學(xué)你好
進項轉(zhuǎn)出不用沖
可以有余額
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784990 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/13 10:43
借:營業(yè)成本-差旅1
貸:應(yīng)交稅金–應(yīng)交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出)1
月底進行結(jié)轉(zhuǎn)時:
借:應(yīng)交稅法-應(yīng)交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出)1
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(未交增值稅)1 我可以這么處理嘛 我想把他沖平
![](https://pic1.acc5.cn/000/01/84/99_avatar_middle.jpg?t=1714028667)
樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/13 10:48
可以的
可以這樣處理
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)