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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)上月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)正常結(jié)轉(zhuǎn)，如果我的銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，就掛到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，以后期間抵扣
2024 08/01 21:56
84784948 
2024 08/01 21:57
具體分錄我應(yīng)該怎么寫(xiě)呢？
小愛(ài)老師 
2024 08/01 22:07
您好，購(gòu)進(jìn)時(shí):
借:庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:銀行存款
月底認(rèn)證了的，
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額)
這樣待認(rèn)證余額就是借方-貸方
84784948
2024 08/01 22:19
老師不是說(shuō)認(rèn)證不認(rèn)證的問(wèn)題，而是說(shuō)月末結(jié)轉(zhuǎn)
小愛(ài)老師
2024 08/01 22:33
你在購(gòu)進(jìn)時(shí)已經(jīng)記到進(jìn)項(xiàng)稅額了是吧？
結(jié)轉(zhuǎn):
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
小愛(ài)老師
2024 08/01 22:50
余額也可以留在(進(jìn)項(xiàng)稅額)下的，留下的本身就是待抵扣的，實(shí)際工作中好多都是這樣的，邏輯清楚就可以。
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