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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯算清繳哪些科目調(diào)增或調(diào)減需要做分錄
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你好，比如你賬上做多了或者做少了，這些需要做賬務(wù)處理
如果是沒(méi)有發(fā)票，但是實(shí)際有業(yè)務(wù)已經(jīng)做了賬務(wù)處理，這種不需要做賬務(wù)處理調(diào)整了。
超過(guò)扣除比例的這些也不需要做賬務(wù)處理
2024 07/31 09:21
84784980 
2024 07/31 09:23
調(diào)增的是1.業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出（這個(gè)是超出扣除限額的），2.稅收滯納金，3.成本類(lèi).4.調(diào)減的是職工薪酬，這些都不需要做嗎？
郭老師 
2024 07/31 09:26
第一個(gè)超過(guò)扣除比例了，不需要調(diào)整。
郭老師
2024 07/31 09:26
第二個(gè)，稅收滯納金不允許抵扣，你需要納稅調(diào)增，賬上也不需要調(diào)整。
郭老師
2024 07/31 09:26
第3個(gè)和第4個(gè)是什么原因？
84784980
2024 07/31 09:26
其他的三個(gè)呢！
郭老師
2024 07/31 09:32
我上面給你寫(xiě)了第二個(gè)不需要做賬務(wù)處理。第三個(gè)和第4個(gè)呢，是什么原因？這個(gè)工資賬上做的不對(duì)的話，需要調(diào)整。你說(shuō)的調(diào)減是減少了費(fèi)用嗎？如果是的話，借應(yīng)付職工薪酬、工資貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的。
84784980
2024 07/31 10:19
4.工資是因?yàn)橄到y(tǒng)的計(jì)提與實(shí)際的工資數(shù)相差兩萬(wàn)多！3.成本是因?yàn)樵谀甑讜r(shí)原材料多結(jié)轉(zhuǎn)了60多萬(wàn)
郭老師
2024 07/31 10:19
這兩個(gè)都需要做賬務(wù)處理的。
郭老師
2024 07/31 10:20
第一個(gè)假設(shè)你銷(xiāo)售的是產(chǎn)品，借庫(kù)存商品
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
郭老師
2024 07/31 10:20
第二個(gè)借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84784980
2024 07/31 10:20
那到時(shí)不會(huì)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)對(duì)不上
郭老師
2024 07/31 10:21
會(huì)的，因?yàn)槟阏{(diào)整賬務(wù)處理做到了這個(gè)月。
84784980
2024 07/31 10:23
讓它去嗎？
84784980
2024 07/31 10:24
不做要不要緊，有什么關(guān)系
郭老師
2024 07/31 10:27
通過(guò)納稅調(diào)整調(diào)增調(diào)減明細(xì)表填寫(xiě)的沒(méi)有關(guān)系，可以的。這個(gè)差異可以忽略。
84784980
2024 07/31 10:31
做的話要通過(guò)以前年度損益這個(gè)科目嗎？不做的話只是怕稅務(wù)查賬，但是不影響后面吧？
郭老師
2024 07/31 10:35
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整
不影響查賬
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