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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年度的和今年的外幣預(yù)收賬款科目和外幣預(yù)付賬款科目忘了結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，現(xiàn)在已經(jīng)7月才發(fā)現(xiàn)，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理呢，去年和今年分開結(jié)轉(zhuǎn)手工，去年計(jì)入以前年度損益嘛，還是要怎么做呢，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，這兩個(gè)科目，在實(shí)務(wù)工作中，不用結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益 也是可以的，
因?yàn)槭穷A(yù)收預(yù)付，有些不確定性因素在里面的，可以不進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的，
07/18 17:28
84785025 
07/18 19:07
外幣涉及匯率不一樣，這個(gè)是要調(diào)整的吧，而且是每期結(jié)算匯兌損益，老師你怎么說不需要呢
apple老師 
07/18 19:42
不是說 涉及外幣就一定 結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益
而且 實(shí)務(wù)中，這兩個(gè)會(huì)計(jì)科目可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
其他往來會(huì)計(jì)科目是一定需要的
如果覺得不合理。，你可以請(qǐng)教一下您認(rèn)識(shí)的事務(wù)所的朋友
我們常年審計(jì)的，所以。不會(huì)告訴你錯(cuò)誤的信息的。
apple老師
07/18 19:51
當(dāng)然。你要是覺得要結(jié)轉(zhuǎn)。那就結(jié)轉(zhuǎn)
那就兩年分開調(diào)
去年 用以前年度損益科目 調(diào)整
今年就正常結(jié)
84785025
07/18 19:53
之前都有做，去年和今年忘了，然后資產(chǎn)負(fù)債表哪里就有問題，我本來想著一次結(jié)轉(zhuǎn)，發(fā)現(xiàn)根本不行，這樣資產(chǎn)負(fù)債表還是有問題，
apple老師
07/18 19:58
好的，那就接著做吧。
補(bǔ)起來，
工作辛苦了
84785025
07/18 20:00
能反結(jié)賬到去年，一個(gè)月一個(gè)月補(bǔ)嘛，主要是不能一次補(bǔ)，如果反結(jié)賬過去，是不是財(cái)報(bào)年報(bào)要更正還有企業(yè)所得稅也會(huì)要更正
apple老師
07/18 20:02
對(duì)的，理解完全正確，
肯定受影響的，而且清算也結(jié)束了。
因此。就調(diào)整在今年吧
84785025
07/18 20:04
我也想調(diào)整到今年，主要是一次調(diào)整了，資產(chǎn)負(fù)債表不平衡，而且客戶的匯兌結(jié)轉(zhuǎn)差額太大，太難看了，不知道怎么處理了
apple老師
07/18 20:36
還有一種辦法，就是反結(jié)賬。一個(gè)月一個(gè)月做。然后。去稅局做 所得稅匯算清繳更正申報(bào)
84785025
07/18 20:37
只能這樣了，謝謝老師
apple老師
07/18 20:37
不客氣，同學(xué)，沒能幫到你，真抱歉。工作辛苦了
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