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老師科目余額表6月份的本年利潤(rùn)期末余額應(yīng)該和6月的資產(chǎn)負(fù)債表里的是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額還是凈利潤(rùn)數(shù)對(duì)？

朋友您好，負(fù)債表里只有未分配利潤(rùn)這個(gè)科目，科目余額表的本年利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)是一起填在負(fù)債表的未分配利潤(rùn)里

那老師科目余額表的6月本年利潤(rùn)余額應(yīng)該和利潤(rùn)表的哪個(gè)數(shù)對(duì)呢？

您好，科目余額表的本年利潤(rùn)是沒(méi)有余額的呀，不是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了么，如果有余額也對(duì)不上，是要看本期借貸方發(fā)生額的

老師科目余額表的本年利潤(rùn)余額不是當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)完的收入和費(fèi)用再和期初余額相加減得的數(shù)嗎？是不是應(yīng)該和利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)應(yīng)該對(duì)上呢？

您好，咱本年利潤(rùn)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的話，是您的計(jì)算，但這個(gè)是核對(duì)本年的累計(jì)利潤(rùn)總額，不是看利潤(rùn)表的本月數(shù)哦

老師科目余額表應(yīng)收賬款本期貸方余額表示什么？

您好，客戶預(yù)付的款，我們沒(méi)有發(fā)貨或沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，體現(xiàn) 為我們的負(fù)債

那老師6月資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)為48395.84 .科目余額表應(yīng)收賬款1131總額為16895.84? .下邊有個(gè)1131-05為借方-31500? .老師您說(shuō)這個(gè)科目資產(chǎn)負(fù)債表和科目余額表算對(duì)上了嗎？

您好，對(duì)上了，做負(fù)債表的同事很專業(yè)，他列示負(fù)債表時(shí)進(jìn)行了重分類

1老師這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表是自動(dòng)生成的，你說(shuō)若重分類應(yīng)該是怎么重分類的？2如果暫時(shí)只用現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和科目余額表的數(shù)核對(duì)，科目余額表應(yīng)收貸方余額不表示我們預(yù)收賬款嗎？是不是科目余額表上的應(yīng)收賬款16895.84-(-31500)=48395.84 最后為資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)收賬款的總和，對(duì)嗎老師？

哦哦，1.就是上次我跟您溝通的那些呀，一會(huì)我再寫一次 2.不是的，您要按下面進(jìn)行計(jì)算 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報(bào)表列示? 應(yīng)收? 120? ?預(yù)收? 20? 應(yīng)付? 250 預(yù)付 50

老師我應(yīng)該暫時(shí)先不研究這個(gè)，你說(shuō)可以嗎？等回家有空時(shí)候再慢慢研究您給我發(fā)的？因?yàn)槲倚碌竭@不幾天，而且征期馬上要到了，我得先把本季度財(cái)報(bào)什么的搞定，1.上邊我說(shuō)的應(yīng)收賬款像我那么計(jì)算對(duì)嗎？那天主管說(shuō)應(yīng)收賬款、和其他應(yīng)收款如果是負(fù)的填在應(yīng)付賬款，對(duì)嗎？老師不應(yīng)該填寫在預(yù)收賬款里嗎？還是怎么回事？

您好，1.計(jì)算正確的，要先報(bào)稅，明天就是最后一天了 2.主管說(shuō)的也是重分類，您接他的填也是可以的，上面寫的是標(biāo)準(zhǔn)的重分類

老師這個(gè)是金蝶迷你版軟件，我差一汽車銷售服務(wù)有限公司，四月配件收入應(yīng)該是6019.5 .我單查科目余額表四月一個(gè)月怎么顯示本期貸方發(fā)生額是22962.73呢？將科目余額表時(shí)間設(shè)置為7月，休主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就是6019.5了，是怎么回事？2.老師我看四月配件收入是6019.5 .結(jié)轉(zhuǎn)成本為16943 23對(duì)嗎？

您好，我們沒(méi)有結(jié)賬的話，科目余額表的金額就不對(duì)的，您查科目明細(xì)賬，這里是準(zhǔn)的， 2.收入是6019.5 .結(jié)轉(zhuǎn)成本為16943 23，這個(gè)收入小于成本了，很異常，毛利是倒掛的

老師怎么判斷她四月賬是否結(jié)賬，她有一筆配件收入，借應(yīng)付賬款了，若只這一個(gè)錯(cuò)誤導(dǎo)致當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)借貸方不平嗎？

您好，您過(guò)濾憑證時(shí)? 本期 ，看數(shù)據(jù)出來(lái)是哪個(gè)月的，這月就是沒(méi)有結(jié)賬。 借貸是平的，就是期初數(shù)會(huì)不對(duì)