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實(shí)務(wù)
问题已解决
發(fā)現(xiàn)2023年的一筆跟研發(fā)費(fèi)用有關(guān)的憑證有錯,就是研發(fā)費(fèi)用的工資少記3000元,管理費(fèi)用的工資多記3000元。2023年的審計報告已出,匯算清繳已報。那么現(xiàn)在怎么調(diào)整這筆業(yè)務(wù)比較好,在當(dāng)前月份做一筆調(diào)整分錄嗎?還是其他
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您好,不用調(diào)整了,研發(fā)費(fèi)用也最后是轉(zhuǎn)入了管理費(fèi)用科目,只是科目明細(xì)記錯了而已
2024 07/10 15:21
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2024 07/10 15:22
老師,這樣的話,匯算清繳中的研發(fā)費(fèi)用的少計了三千多。
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 15:26
是的,匯算清繳都已經(jīng)做完了,您今年還有研發(fā)費(fèi)用嗎?如果有的話,可以沖減管理費(fèi)用? ?計提研發(fā)費(fèi)用,到時候看能不能一起做加計扣除
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2024 07/10 15:27
嗯,今年還有研發(fā)費(fèi)用,那就是2023年的不動,2024年做筆調(diào)整分錄。
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 15:29
? 對,調(diào)整一下,到時候一起做加計扣除
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2024 07/10 15:30
那個稅申報的工資,和金蝶記賬憑證里面的工資有差異(總額一樣,就是管理費(fèi)用工資和研發(fā)費(fèi)用工資的此消彼長),先不管是吧。
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若麗老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 15:31
沒關(guān)系,個稅又不要求你分研發(fā)還是管理,只要報一個金額,總金額對上就行
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