免費(fèi)問答

主要好幾年了，就怕人家不給開

有兩家單位是個(gè)體已經(jīng)注銷了，開不了了，怎么辦

公司已經(jīng)確定無法取得發(fā)票了，可以憑借以下資料進(jìn)行稅前扣除： (一)無法補(bǔ)開、換開發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機(jī)構(gòu)撤銷、列入非正常經(jīng)營(yíng)戶、破產(chǎn)公告等證明資料); (二)相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合同或者協(xié)議; (三)采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證; (四)貨物運(yùn)輸?shù)淖C明資料; (五)貨物入庫、出庫內(nèi)部憑證; (六)企業(yè)會(huì)計(jì)核算記錄以及其他資料。 前三條必備

這些資料都是準(zhǔn)備，還是只要注銷證明和合同以及流水就可以

那我這邊的賬要怎么平呢，不然一直掛著呢

前3個(gè)是必備的，沒有就無法稅前扣除了

那有了這些資料我這邊怎么入賬呢

當(dāng)年取得了貨，當(dāng)年就得計(jì)入做成本，只是沒取得發(fā)票，做納稅調(diào)增，現(xiàn)在對(duì)方注銷了，可以正常稅前扣除了

因?yàn)榈菦]有發(fā)票我們沒有入成本或者費(fèi)用，只是掛了往來，所以現(xiàn)在要怎么入賬

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款 直接沖平

然后后面付剛剛你說的三個(gè)憑據(jù)就可以是不

是的，有那3個(gè)憑據(jù)就可以更正發(fā)生當(dāng)年的報(bào)表，和匯算清繳稅前扣除