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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 單位是農(nóng)村股份經(jīng)濟(jì)合作社 主要業(yè)務(wù)是土地租賃和房屋租賃 出租的土地和房屋都是村集體的 我們收到租金開出的發(fā)票可以算銷項(xiàng) 但沒有購入貨物怎么算進(jìn)項(xiàng)呢
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你好，你的進(jìn)項(xiàng)可以有買固定資產(chǎn)的，辦公用品的這些進(jìn)項(xiàng)，不一定非要是購進(jìn)貨物才有進(jìn)項(xiàng)
2024 05/31 22:44
王曉曉老師 
2024 05/31 22:44
汽車加油的，這些都是進(jìn)項(xiàng)
84785039 
2024 05/31 22:49
買入的固定資產(chǎn) 電腦 空調(diào)這些算嗎 但這些都不是每個(gè)月都會(huì)發(fā)生的業(yè)務(wù) 那進(jìn)項(xiàng)就不是每個(gè)月都有了 可是租金發(fā)票是每個(gè)月都要開的 這怎么弄呢 辦公用品都計(jì)入管理費(fèi)用了 單位也沒有汽車
王曉曉老師
2024 05/31 22:52
是的，買入的固定資產(chǎn) 電腦 空調(diào)這些都是。不是所有的企業(yè)都像商貿(mào)，制造業(yè)有對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)的。像服務(wù)業(yè)，還有你租賃業(yè)就是銷項(xiàng)每月有，但是進(jìn)項(xiàng)很少甚至沒有的
84785039
2024 05/31 23:03
那這樣會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)嗎 因?yàn)橹挥袖N項(xiàng)沒有進(jìn)項(xiàng)
王曉曉老師
2024 05/31 23:10
不會(huì)呀，應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)債類，銷項(xiàng)正常顯示就是正數(shù)。進(jìn)項(xiàng)多銷項(xiàng)少才會(huì)是負(fù)數(shù)
84785039
2024 05/31 23:14
那應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)該怎么查找原因呢
王曉曉老師
2024 05/31 23:16
你查一下科目余額表(到末級(jí)科目)，看看具體那個(gè)稅金出了問題
84785039
2024 05/31 23:43
是未交增值稅和簡易計(jì)稅 圖三是簡易計(jì)稅的分錄 因?yàn)槲覀兇迮锔牟疬w了 我們村里把一些回遷的鋪面出售了 分錄這么寫是對(duì)的嗎
84785039
2024 05/31 23:45
這是未交增值稅的分錄
王曉曉老師
2024 06/01 07:37
你看，你的未交增值稅余額是借方
王曉曉老師
2024 06/01 07:38
你們有很大的進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
王曉曉老師
2024 06/01 07:39
簡易計(jì)稅這個(gè)沒有問題
84785039
2024 06/01 14:17
沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣 那計(jì)提和繳納增值稅及附加稅的分錄是不對(duì)的嗎？
王曉曉老師
2024 06/01 14:41
計(jì)提的話 需要貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 你這個(gè)完全沒有發(fā)生額 應(yīng)該是錯(cuò)了
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