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實(shí)務(wù)
问题已解决
建筑企業(yè)成本票未到,暫估的直接人工入賬,借:工程施工貸應(yīng)付職工薪酬,已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本…沖暫估應(yīng)該怎么沖呢?借:應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款?還是暫估需要回沖再重做一筆分錄?



您好
借:工程施工 借方負(fù)數(shù)
貸 應(yīng)付職工薪酬 貸方負(fù)數(shù)
對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本也應(yīng)該紅沖
2024 05/12 15:26

84784987 

2024 05/12 15:27
把暫估的回沖,成本也相應(yīng)回沖,再重做一筆分錄

bamboo老師 

2024 05/12 15:28
是的 暫估的都紅沖 然后再做分錄

84784987 

2024 05/12 15:29
如果我把暫估的人工回沖,再全部用材料票入賬可以嗎?

bamboo老師 

2024 05/12 15:31
把暫估的人工回沖,再全部用材料票入賬可以的

84784987 

2024 05/12 15:32
成本回沖后,直接人工也是負(fù)數(shù)金額,當(dāng)期的直接人工小于暫估的金額那要怎么沖平呀?

bamboo老師 

2024 05/12 15:33
成本回沖后,直接人工也是負(fù)數(shù)金額?
不明白這是什么意思?

84784987 

2024 05/12 15:35
我先做的暫估借工程施工-合同成本-直接人工 貸應(yīng)付職工薪酬 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-直接人工 ,暫估回沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本不是也要相應(yīng)的一起沖回嗎?

bamboo老師 

2024 05/12 15:42
暫估回沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本是也要相應(yīng)沖回 沒錯(cuò)啊
都沖回的話?工程施工-合同成本-直接人工 這個(gè)科目就是0啊?

84784987 

2024 05/12 15:48
對的,我頭暈了

bamboo老師 

2024 05/12 15:51
有的時(shí)候?qū)懴路咒浛纯?就一目了然了哈
