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匯算清繳的工資薪金支出的賬載金額和稅收金額應(yīng)該怎么填寫，可以直接按照應(yīng)付職工薪酬科目的借貸方填寫嗎？但是可能有計提去年工資的調(diào)整，怎么辦？
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賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發(fā)生額，
實發(fā)金額是填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資
?
2024 04/30 17:17
84784961 
2024 04/30 17:23
那比如說我23年計提少了，24年補計提和發(fā)放，那我實發(fā)金額按照23年的計提數(shù)填寫，還是按照24年的發(fā)放數(shù)填寫
家權(quán)老師 
2024 04/30 17:24
你要想23年稅前扣除，就得把補計提的金額修改23年的年報，再匯算
84784961
2024 04/30 17:25
那如果不改呢
家權(quán)老師
2024 04/30 17:33
不改就不能稅前扣除的
84784961
2024 04/30 17:59
那不可以把差額部分留到24年扣嗎？
84784961
2024 04/30 17:59
另外，我23年的計提數(shù)，含了22年計提差額，差額部分去年也沒有報，那我可不可以在23年報
家權(quán)老師
2024 04/30 18:01
不可以的，當(dāng)年的工資需要當(dāng)年計提了才能稅前扣除，
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