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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司為老板和老板的親戚代扣代繳社保,但是沒(méi)有工資,那分錄怎么做啊
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答企業(yè)和個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保,你單位承擔(dān)還是他自己承擔(dān)?
04/05 15:30
郭老師
04/05 15:30
能給他申報(bào)個(gè)稅的嗎?
84785009
04/05 15:32
從單位上一起扣了
郭老師
04/05 15:32
能給他申報(bào)個(gè)稅的嗎?
84785009
04/05 15:32
個(gè)稅沒(méi)報(bào)
郭老師
04/05 15:34
借管理費(fèi)用社保
貸應(yīng)付職工薪酬社保
借、應(yīng)付職工薪酬社保貸、銀行存款
匯算清繳、納稅調(diào)增。
84785009
04/05 15:38
如果補(bǔ)了工資單報(bào)了個(gè)稅,那就不用調(diào)增了,是吧?老師
郭老師
04/05 15:38
是的,對(duì)的。但是,賬務(wù)處理不一樣,個(gè)人負(fù)擔(dān)的那一部分做工資。
84785009
04/05 15:46
個(gè)人部分的分錄是怎么樣的?老師
郭老師
04/05 15:51
借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款
84785009
04/05 15:53
謝謝老師
郭老師
04/05 15:53
不用客氣,工作愉快。
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