问题已解决

有留底稅的時候怎么結轉增值稅

84785029| 提问时间:2024 04/02 18:11
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
宋生老師
金牌答疑老师
职称:注冊稅務師/中級會計師
你好,你留底稅額有單獨做憑證嗎?正常只需要根據實際繳納的稅額做下面的分錄 月份終了,將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)   貸:應交稅費——未交增值稅
2024 04/02 18:12
84785029
2024 04/02 18:19
能寫一下完整的月末結轉分錄嗎
宋生老師
2024 04/02 18:47
你好! 1.月份終了,將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)   貸:應交稅費——未交增值稅 2.月份終了,將當月多交的增值稅額自“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 借:應交稅費——未交增值稅   貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅) 3.月份終了,將當月預繳的增值稅額自“應交稅費——預交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目 借:應交稅費——未交增值稅   貸:應交稅費——預交增值稅 4.當月交納以前期間未交的增值稅額 借:應交稅費——未交增值稅   貸:銀行存款
84785029
2024 04/02 18:59
需要先把銷項和進項都轉入 應交增值稅(轉出未交增值稅)嗎
宋生老師
2024 04/02 19:00
你好!沒有這樣的要求了 可以不用結轉
84785029
2024 04/02 19:03
更迷糊了
宋生老師
2024 04/02 19:04
你好!銷項和進項,沒有要求結轉
84785029
2024 04/02 19:06
不把銷項和進項的差額對沖進入到轉出未交增值稅嗎
宋生老師
2024 04/02 19:10
你好!沒有要求必須這樣做。實操中有的企業(yè)做,有的企業(yè)沒做
84785029
2024 04/02 19:24
那銷項和進項金額不是越拉越大嗎
宋生老師
2024 04/02 19:24
你好!是的。是有這個可能。
宋生老師
2024 04/02 19:25
不過也確實沒要求結轉
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取