00:10:00
問題已解決
老師，你好，請問一下，我們勞務派遣工人160人到甲公司上班，甲公司總共400人，這樣人員超過的規(guī)定10%的比例，有什么風險，可以給對方公司提供差額開票嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
有風險的
實際業(yè)務的可以的
2024 03/26 15:25
84784973 
2024 03/26 15:33
我們給對方提供發(fā)票，開差額專票，比如總金額為500000萬，差額部分485000（人工成本），我們這邊賬務處理，和對方公司的賬務處理分別是怎樣的呢？
郭老師 
2024 03/26 15:35
借銀行50萬，
貸主營業(yè)務收入50萬/1.05，
應交稅費簡易計稅50萬/1.05×5%。
郭老師
2024 03/26 15:35
借主營業(yè)務成本485000÷1.05
應交稅費簡易計稅，
貸應付職工薪酬485000。
郭老師
2024 03/26 15:35
借管理費用或者是生產(chǎn)成本等勞務費
應交稅費，應交增值稅進項發(fā)票上面的稅額
貸銀行存款50萬。
84784973
2024 03/26 15:48
乙公司需要提供人工成本給甲公司做賬用呢。（人員工資明細）
郭老師
2024 03/26 15:48
是的對的，最好提供明細。
84784973
2024 03/26 15:53
那甲公司的賬務怎么處理
郭老師
2024 03/26 15:54
好，我給你寫了加1上面都有。
郭老師
2024 03/26 15:55
借管理費用或者是生產(chǎn)成本等勞務費
應交稅費，應交增值稅進項發(fā)票上面的稅額
貸銀行存款50萬。
84784973
2024 03/26 16:04
借管理費用或者是生產(chǎn)成本等勞務費499285.72,應交稅費，應交增值稅進項714.28貸銀行存款50萬 這樣不是沒有體現(xiàn)出人工成本485000，和勞務費用1500元
郭老師
2024 03/26 16:05
二級科目寫的是勞務費。
郭老師
2024 03/26 16:05
還沒有體現(xiàn)勞務嗎？
84784973
2024 03/26 16:11
哦，明白了，謝謝
郭老師
2024 03/26 16:13
不用客氣，工作愉快。
閱讀 290
描述你的問題，直接向老師提問
357
意見反饋
