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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)賬載金額和稅收金額分別指的是什么，請(qǐng)舉實(shí)例解釋一下好嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，好的，工資是100，福利費(fèi) 我們發(fā)生15萬(wàn)，但稅法只能發(fā)生14%，那稅收金額14
2024 03/10 12:06
84785019 
2024 03/10 12:11
納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里頭那個(gè)職工薪酬（填寫(xiě)A105050）和利息支出及傭金和手續(xù)費(fèi)支出都要填寫(xiě)嗎？如要填寫(xiě)，工資薪酬那里賬載寫(xiě)什么，稅收寫(xiě)什么，還有利息支出
廖君老師 
2024 03/10 12:14
您好，我們有發(fā)生息支出及傭金和手續(xù)費(fèi)支出就要填 ，沒(méi)有發(fā)生默認(rèn)為0
工資薪酬那里賬載?應(yīng)付職工薪酬本年貸方發(fā)生額累計(jì)，稅收寫(xiě)在匯繳前已經(jīng)發(fā)的工資，不欠工資的話跟賬載一樣。
利息也是?利息費(fèi)用?本年累計(jì)借方發(fā)生額，稅收按銀行同期利息計(jì)算?的利息，也要考慮股東認(rèn)繳時(shí)間到了沒(méi)?有實(shí)繳的資本金
84785019
2024 03/10 12:19
那如果是利息收入呢，這個(gè)利息收入還要填寫(xiě)賬載和稅收嗎
廖君老師
2024 03/10 12:20
您好，不用的，利息收入不用填的
84785019
2024 03/10 12:21
我這里是小規(guī)模的，傭金和手續(xù) 費(fèi)也只有銀行收取的一些沒(méi)其他的了，請(qǐng)問(wèn)銀行收取的U盾工本費(fèi)是記入財(cái)務(wù)費(fèi)用-工本費(fèi)是吧，這個(gè)不能記入手續(xù)費(fèi)吧？
廖君老師
2024 03/10 12:22
您好，可以的，我們沒(méi)設(shè)這個(gè)科目，就記在?手續(xù)費(fèi)?了
84785019
2024 03/10 12:23
那這個(gè)手續(xù)費(fèi)賬載和稅收的數(shù)據(jù)是不是一樣的呢，反正就是銀行收取了
廖君老師
2024 03/10 12:24
您好，是一樣的金額，不用納稅調(diào)整
84785019
2024 03/10 12:26
好的，謝謝老師
廖君老師
2024 03/10 12:27
親愛(ài)的朋友，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
84785019
2024 03/10 13:18
老師，期間費(fèi)用明細(xì)表里，也有個(gè)其他一項(xiàng)都是需 要填寫(xiě)的吧
廖君老師
2024 03/10 13:21
您好，是的，上在科目不多，對(duì)就不上的填的這里，總的管理費(fèi)用跟利潤(rùn)表一樣，提醒這個(gè)其他不能填很大金額的，稅務(wù)會(huì)要求說(shuō)明 都是什么 費(fèi)用
84785019
2024 03/10 13:22
老師，表里頭職工薪酬，傭金和手續(xù)費(fèi)、修理費(fèi)，利息收支，其他，這些都是要按照分屬銷售費(fèi)用或管理費(fèi)用或財(cái)務(wù)費(fèi)用填寫(xiě)數(shù)據(jù)是吧？其有各項(xiàng)稅費(fèi)，是包含了增值 稅和企業(yè)所得稅這兩大稅種了是不，那這個(gè)各項(xiàng)稅費(fèi)是填寫(xiě)在管理費(fèi)用欄是吧？
廖君老師
2024 03/10 13:24
您好，1?按照分屬銷售費(fèi)用或管理費(fèi)用或財(cái)務(wù)費(fèi)用填寫(xiě)數(shù)據(jù)，是的
2 不包含了增值 稅和企業(yè)所得稅,就是我們期間費(fèi)用里的稅費(fèi)，比如垃圾處理費(fèi)
84785019
2024 03/10 13:31
老師，各項(xiàng)稅費(fèi)是 不 包含增值稅和企業(yè)所得稅的啊，我不問(wèn)你還真不知道
廖君老師
2024 03/10 13:34
您好，不包含的，因?yàn)檫@是期間費(fèi)用，抄我們科目余額表的管理費(fèi)用里的稅金就好了，沒(méi) 有的話不填
84785019
2024 03/10 13:36
老師，這里的資產(chǎn)總額（寫(xiě)平均值），請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么計(jì)算的，好像打開(kāi)時(shí)系統(tǒng)就已經(jīng)自動(dòng)填寫(xiě)了數(shù)據(jù)了，請(qǐng)問(wèn)我還要改動(dòng)嗎
廖君老師
2024 03/10 13:39
您好，這是從我們4季度所得稅申報(bào)數(shù)據(jù)里帶過(guò)來(lái)的，不用改了
84785019
2024 03/10 13:48
老師，因?yàn)橐?guī)模季度不達(dá)30萬(wàn)，增值稅減免，減免的部分記入營(yíng)業(yè)外收入，請(qǐng)問(wèn)這里對(duì)應(yīng)哪一項(xiàng)
廖君老師
2024 03/10 13:50
您好，填其他這里，最下面一個(gè)
小規(guī)模未達(dá)起征點(diǎn)減免的增值稅，會(huì)計(jì)上一般計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入（借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，貸：營(yíng)業(yè)外收入），在匯算清繳表中填寫(xiě)到A101010表26行營(yíng)業(yè)外收入-其他。
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