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實(shí)務(wù)
问题已解决
企業(yè)這月清理了固定資產(chǎn),按13%算了銷項(xiàng)稅額,清理的差額計(jì)入了營業(yè)外收入,那么報(bào)增值稅時,在哪里填呢
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你好,同學(xué)
出售固定資產(chǎn)怎么填增值稅申報(bào)表
《增值稅(專用/普通)發(fā)票使用明細(xì)表》填表說明
1、發(fā)票起止號碼”是指填寫在本張表格中的發(fā)票(包括專用發(fā)票與普通發(fā)票)的起始及截止號碼.
2、(共 頁、第 頁)”分別是指《增值稅普通發(fā)票使用明細(xì)表》共有幾頁,本張表格是其中的第幾頁.
3、《增值稅專用發(fā)票使用明細(xì)表》的發(fā)票類別欄:納稅人使用的增值稅專用發(fā)票按《國家稅務(wù)總局關(guān)于開展增值稅專用發(fā)票計(jì)算機(jī)稽核工作的通知》(國稅發(fā)[1994]134號文件)規(guī)定的編碼填寫
即:第一位代表發(fā)票版本的語言文字,分別用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、維文(第二位代表是幾聯(lián)發(fā)票 分別用4、7表示四七聯(lián)第三位代表發(fā)票的金額版本號,分別有1、2、3、4表示萬元版、十萬元版、百萬元版、千萬元版 ,第三位為0表示電腦發(fā)票.聯(lián)、
《增值稅普通發(fā)票使用明細(xì)表》的”發(fā)票類別”欄空格不填
4、購貨單位名稱”欄應(yīng)填寫全稱
5、“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱”欄應(yīng)按貨物或應(yīng)稅勞務(wù)的具體名稱填寫
6銷售額”欄填寫用不含稅價格計(jì)算的銷售額,納稅人如果使用普通發(fā)票,在填寫本欄時應(yīng)將其票面上的銷售額價稅分離,分別填寫相應(yīng)欄目
不開發(fā)票銷售的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)”欄填寫內(nèi)容包括視同銷售及價外收入等不開發(fā)票銷售的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)
2024 02/21 15:42
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84785016 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 02/21 15:45
那這樣增值稅申報(bào)表的本年累計(jì)和利潤表的營業(yè)收入就對不上了?這樣沒有什么問題嗎
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/21 15:48
這個沒事的,是正常的
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2024 02/21 15:51
那投標(biāo)的時候需要的企業(yè)總營業(yè)額還是看利潤表營業(yè)收入的數(shù)吧
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/21 15:53
企業(yè)總營業(yè)額還是看利潤表營業(yè)收入的
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2024 02/21 15:54
好的謝謝
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/21 15:56
不客氣,同學(xué),祝你生活愉快
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