问题已解决
老師,我司是合伙公司性質(zhì),然后對股東支付執(zhí)行事務合伙人固定報酬,股東為有限公司,這個怎么做賬務處理嗎?



你好,合伙企業(yè)對股東支付的報酬,按照管理費等,需要根據(jù)協(xié)議開具發(fā)票
2024 02/02 17:18

高輝老師 

2024 02/02 17:19
根據(jù)收到的發(fā)票做分錄
借:管理費用-服務費
貸:銀行存款

84785046 

2024 02/02 17:19
好的,老師,對方還沒開具發(fā)票

高輝老師 

2024 02/02 17:24
你好,如果還沒開具發(fā)票,金額不大可以按照預付賬款處理,金額大需要計提費用
借:預付賬款-公司
貸:銀行存款
計提
借:管理費用-服務費
貸:應付賬款等

84785046 

2024 02/02 17:25
老師,是不是預付款,或者其他應收款,可以嗎?金額不大

高輝老師 

2024 02/02 17:26
你好,可以的,放到應付賬款也可以。
出庫資產(chǎn)負債報表的時候做重分類,報表都一樣
