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實(shí)務(wù)
问题已解决
找郭老師,以前年度,財(cái)務(wù)把往來(lái)款做做成營(yíng)業(yè)外收入和資本公積,我現(xiàn)在先把營(yíng)業(yè)外收入和資本公積,用以前年度損益調(diào)整,,再把tiao成往來(lái)款,是這樣嗎?
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速问速答不是的,資本公積不管是跨年,當(dāng)年一樣都是做相反的分錄就可以的,你錢沒(méi)有退回來(lái),直接調(diào)整其他應(yīng)付款,借資本公積貸其他應(yīng)付款,這個(gè)理解吧,然后跨年了以前前年度損益調(diào)整代替的是營(yíng)業(yè)外的收入科目二,借以前年度損益調(diào)整待期才行付款。
2024 01/17 11:08
郭老師
2024 01/17 11:09
之前做錯(cuò)的是借銀行存款貸資本公積,
正確的是借銀行存款貸其他應(yīng)付款,
那你錯(cuò)誤的修改紅沖借資本公積貸銀行存款,
借銀行存款貸其他應(yīng)付款合并起來(lái)不就是借資本公積貸其他應(yīng)付款?
84784953
2024 01/17 11:14
對(duì)的,明白了
84784953
2024 01/17 11:15
那營(yíng)業(yè)外收入這塊怎么處理呢
郭老師
2024 01/17 11:18
那營(yíng)業(yè)外收入跨年了,不能做營(yíng)業(yè)外收入,借利潤(rùn)以前年度損益調(diào)整,貸其他應(yīng)付款,和上面類似不就行了?
84784953
2024 01/17 11:21
明白了,謝謝老師
郭老師
2024 01/17 11:23
不用客氣,工作愉快。
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