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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,公司賣車,借銀行貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額,賣車的收入在我賬里怎么沒(méi)有這個(gè)車的收入呢
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你好同學(xué)!你的賬還沒(méi)有做完整呢,所以沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到收入里
2024 01/11 11:15
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2024 01/11 11:16
那該怎么做啊
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小碧老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/11 11:19
借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸:固定資產(chǎn)車原值
借:銀行存款
貸:固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
最后看固定資產(chǎn)清理科目余額在借方或貸方
借方
借:營(yíng)業(yè)外支出
貸:固定資產(chǎn)清理
貸方
借:固定資產(chǎn)清理
貸:營(yíng)業(yè)外收入
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2024 01/11 11:22
老師能講一下這是什么意思嗎,最后轉(zhuǎn)到收入里的唄
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小碧老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/11 11:25
這就是固定資產(chǎn)處置的完整分錄啊,固定資產(chǎn)是個(gè)中轉(zhuǎn)科目,在清理過(guò)程中使用的,完結(jié)后如果有借方余額表示你們處置這個(gè)資產(chǎn)是虧損的,有貸方余額是賺錢的
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2024 01/11 11:27
做完這個(gè)分錄,我報(bào)的賣車的無(wú)票收入就會(huì)記到我開(kāi)出去發(fā)票的銷項(xiàng)稅額里嗎
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小碧老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/11 11:30
在賬上是合并到銷項(xiàng)稅額里,但沒(méi)有開(kāi)票,和你實(shí)際開(kāi)票的金額不一樣哦
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2024 01/11 11:33
老師,我報(bào)利潤(rùn)表的時(shí)候收入按哪個(gè)數(shù)報(bào)啊,因?yàn)閳?bào)增值稅的時(shí)候有賣車?yán)餆o(wú)票銷售額,賬上的利潤(rùn)表里沒(méi)有,報(bào)稅的時(shí)候按哪個(gè)收入報(bào)啊
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小碧老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/11 11:36
那相當(dāng)于你沒(méi)有報(bào)賣車的銷項(xiàng)稅額,也不能報(bào)收入的,只能按沒(méi)有收入那個(gè)報(bào)。
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2024 01/11 11:41
增值稅報(bào)表里含有賣車的收入,可我做的賬里沒(méi)有這個(gè)收入,是我的賬做的不對(duì)嗎
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小碧老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/11 11:42
你按上面的處置分錄記賬就有了,最后一步不是結(jié)轉(zhuǎn)至營(yíng)業(yè)外收入或營(yíng)業(yè)外支出了,
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