问题已解决
可以在年底將招待費(fèi)調(diào)增,預(yù)提所得稅嗎
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可以的,可以這么做的。
2024 01/11 09:42
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2024 01/11 09:43
這樣做四季度的報表和匯算清徼的報表一致嗎?
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2024 01/11 09:45
你好,必須是一樣的預(yù)繳,沒有調(diào)增單獨(dú)的申報表。
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2024 01/11 10:21
帳上提少了補(bǔ)交我知道怎么補(bǔ),要是提多了怎么辦,例如帳上所得稅提了500.實際交時是499,這怎么辦
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2024 01/11 10:23
你好,具體的是哪一個稅款的?
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2024 01/11 10:28
招待費(fèi)調(diào)增,預(yù)計補(bǔ)稅3000左右,小微企業(yè)。
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2024 01/11 10:28
調(diào)增納稅調(diào)整明細(xì)表里面填寫預(yù)繳的時候,你可以只計提企業(yè)所得稅。
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2024 01/11 10:31
不明白,明細(xì)表是指匯算清繳時嗎?
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2024 01/11 10:32
你好,對的,是的。明細(xì)表示匯算清繳里面的。
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2024 01/11 10:40
按以前會計做法,就是四季度算出全年利潤總額再加上招待費(fèi)調(diào)增這部分算出全年所得銳減去己經(jīng)交的稅,就是要預(yù)提的稅,四季度交一部分稅,匯算清再交一部分就清了,我擔(dān)心的是匯算清繳時如果交的稅比預(yù)提的少,帳上多提的稅怎么做帳。
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2024 01/11 10:43
你好,這上不能動,也就是預(yù)繳,你想要調(diào)整報表,想要調(diào)整賬上做不了,做不出來,不能做。
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2024 01/11 10:57
沒明白,能詳細(xì)說一下嗎,難道老會計做法不對。你不是說年底可以將招待費(fèi)調(diào)增部分的所得稅預(yù)提嗎?
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2024 01/11 10:58
預(yù)繳的時候不需要考慮,只有匯算清繳考考慮,老會計的這種做法不對
這些業(yè)務(wù)都已經(jīng)實際發(fā)生了,你賬上怎么能調(diào)整了?
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2024 01/11 11:22
常規(guī)作法是年底只提預(yù)繳四季度的稅,利潤表里也是按全年利潤算出所得稅合什數(shù)減之前交的就是四季度應(yīng)預(yù)繳的所得稅,在1月份交納,匯算清繳補(bǔ)交多少就是多少,用以前年度損益調(diào)整,老會計的做法就是在12月底把四季度稅和匯算清繳的稅全預(yù)提了。這樣不對嗎,那怎么做是對的?
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2024 01/11 11:23
對的是的,不對,按照第一種做法。
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2024 01/11 11:36
今年招待費(fèi)調(diào)增比較多,匯算清繳要補(bǔ)3000的稅,這對損益表影響比較高大,雖然2024年可以用以前年度損益調(diào)整,不影響2023年報表,只在未分配利潤里有反應(yīng),就是每次未分配利潤期未減期初不等于當(dāng)期累計利潤,都必須減匯算清繳時補(bǔ)繳的稅款,以前都幾百。
FAILED
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2024 01/11 11:38
小企業(yè)會計準(zhǔn)則與可以用當(dāng)年的損益
?
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2024 01/11 11:40
用當(dāng)年損益就相當(dāng)于直接算在2024年的支出所得稅里了嗎?
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2024 01/11 11:43
小企業(yè)會計準(zhǔn)則,借所得稅費(fèi)用,貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
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2024 01/11 11:43
高增之后補(bǔ)稅的做這一個。
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