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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我想請(qǐng)問(wèn)一下，建筑行業(yè)的公司，有做簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅的項(xiàng)目，今年一直做的簡(jiǎn)易計(jì)稅的項(xiàng)目，在年底采購(gòu)了一批貨物用于明年一般計(jì)稅的項(xiàng)目使用，取得專(zhuān)票，今年的成本怎么入賬，明年的一般計(jì)稅可以銷(xiāo)項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎
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借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證
貸銀行
你明年銷(xiāo)售出去了再結(jié)轉(zhuǎn)成本，按照不含稅的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣。
2023 12/27 12:50
84784995 
2023 12/27 13:02
那老師這個(gè)票入今年的成本了，明年新項(xiàng)目需要抵扣時(shí)，稅務(wù)會(huì)認(rèn)定為是用于一般計(jì)稅項(xiàng)目可以抵扣嗎，稅務(wù)不會(huì)認(rèn)定為是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不得抵扣嗎
84784995
2023 12/27 13:03
老師還有就是這個(gè)發(fā)票入今年的成本是含稅的還是不含稅的呢，會(huì)影響明年增值稅的抵扣嗎
郭老師 
2023 12/27 13:24
沒(méi)做成本呀，我上面給你做的是庫(kù)存商品。
郭老師
2023 12/27 13:24
明年借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品不就可以了？
84784995
2023 12/27 13:31
那在計(jì)算企業(yè)所得稅的時(shí)候，這批貨物的進(jìn)項(xiàng)，會(huì)被認(rèn)定為成本嗎
郭老師
2023 12/27 13:32
不會(huì)
你沒(méi)有做成本
這個(gè)不在利潤(rùn)表
84784995
2023 12/27 13:43
那老師這筆如果要做成本請(qǐng)問(wèn)需要怎么做呢？
郭老師
2023 12/27 13:44
13:24 42秒里面有回復(fù)用出庫(kù)單來(lái)做就可以了
84784995
2023 12/27 13:45
那如果做了今年的成本是不是明年的一般計(jì)稅項(xiàng)目就不能抵扣進(jìn)項(xiàng)了呀老師
郭老師
2023 12/27 13:46
對(duì)的，是的，簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣
84784995
2023 12/27 13:48
老師就是這個(gè)采購(gòu)的貨物，不做今年的成本，就可以用于明年項(xiàng)目的抵扣了是嗎？但是今年的成本就降低了是吧，企業(yè)所得稅就會(huì)增加
郭老師
2023 12/27 13:49
同學(xué)，它影響的是明年的利潤(rùn)，今年的利潤(rùn)不影響。
84784995
2023 12/27 13:54
老師我的理解就是不做今年的成本，用于明年抵扣，影響明年的利潤(rùn)，做了今年的成本，今年的成本就增加，企業(yè)所得稅就相對(duì)會(huì)減少一些，但是明年就不能用于銷(xiāo)項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)，不影響明年的利潤(rùn)，是這樣嗎
郭老師
2023 12/27 13:56
對(duì)的，對(duì)的，是這么做的。
84784995
2023 12/27 15:54
好的謝謝老師，您真專(zhuān)業(yè)
郭老師
2023 12/27 15:54
不用客氣，工作愉快。
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