当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
請(qǐng)問(wèn),調(diào)整去年的應(yīng)收賬款該如何做分錄(這筆錢去年就收了,但是沒(méi)有沖應(yīng)收款而是做了兩次收入),該如何調(diào)整
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
同學(xué),你好
你的分錄發(fā)一下
2023 12/26 10:27
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 12/26 10:28
借:應(yīng)收賬款-A公司 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 12/26 10:29
同學(xué),你好
借:應(yīng)收賬款-A公司? ?負(fù)數(shù)
貸:以前年度損益調(diào)整? ?負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)? ?負(fù)數(shù)
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 12/26 10:29
這是去年的分錄,但是這筆錢去年已經(jīng)收了,但應(yīng)收款上海掛著,所以我想今年把它調(diào)掉
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 12/26 10:30
同學(xué),你好
借:應(yīng)收賬款-A公司? ?負(fù)數(shù)
貸:以前年度損益調(diào)整? ?負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)? ?負(fù)數(shù)
這樣沖
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 12/26 10:31
好的老師,還有其他的分錄要做嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 12/26 10:31
同學(xué),你好
不需要其他分錄了
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 12/26 10:31
好的,謝謝老師
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 12/26 10:32
不客氣,祝工作順利
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 12/26 10:33
老師,負(fù)數(shù)都在借方嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 12/26 10:36
同學(xué),你好
你是,后面?zhèn)z個(gè)在貸方
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)