00:10:00
問題已解決
上月結轉進銷項分錄是留底了三十多萬，在轉出未交增值稅借方，這個月銷項六十萬，沒有進項，怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學，上次留底的可以直接抵扣銷項稅
轉出未交增值稅借方，本期結轉到進項稅中，用來抵扣
2023 12/07 10:13
84784953 
2023 12/07 10:19
您幫我寫個分錄可以嗎
冉老師 
2023 12/07 10:25
可以的，同學
借應交稅費應交增值稅進項稅額
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
84784953
2023 12/07 10:31
是只有銷項，上月留底數在轉出未交增值稅借方余額
冉老師
2023 12/07 10:36
是的，這樣，銷項稅抵減進項稅，差額交稅
84784953
2023 12/07 11:02
借應交稅費應交增值稅銷項稅額
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，是這樣吧
冉老師
2023 12/07 11:03
也可以這樣，但是一般較多的是下面的分錄
借借應交稅費應交增值稅銷項稅額
貸應交稅費應交增值稅進項稅額
應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
這種能看出來是抵扣了
84784953
2023 12/07 11:31
上月結轉進銷項了，余額在轉出的借方，現在沒有進項
冉老師
2023 12/07 11:48
沒有的話，可以直接按照
借應交稅費應交增值稅銷項稅額
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
閱讀 275
描述你的問題，直接向老師提問
462
意見反饋
