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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,像這種補(bǔ)繳去年的社保中的單位部分該怎么補(bǔ)分錄?
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直接做在今年就是了,去年沒有計(jì)提的
2023 12/02 08:56
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2023 12/02 08:56
那今年需要計(jì)提嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/02 08:58
嗯嗯,就在今年計(jì)提就是了。
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2023 12/02 09:00
老師,那是單獨(dú)計(jì)提這一筆嗎?就是公司的這部分嗎?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/02 09:08
是的,單獨(dú)計(jì)提公司這部分
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2023 12/02 09:14
老師不是說單位部分的不計(jì)提嗎?會(huì)計(jì)學(xué)堂老師教的,說直接寫繳納的分錄就可以了?我懵圈了?
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2023 12/02 09:15
到底怎么寫呀?分錄又是什么呀?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/02 09:15
個(gè)人部分才不用計(jì)提,直接從工資中扣除
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2023 12/02 09:32
老師你看一下以前的計(jì)提分錄
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2023 12/02 09:32
之前的都是計(jì)提的個(gè)人部分,單位部分只是在摘要里備注了
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/02 09:33
計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借:管理費(fèi)用-各項(xiàng)社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分)
3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅???????
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保,公積金(個(gè)人部分)? ? ?
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
4上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分)
????? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)
貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
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