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你好！我企業(yè)既有一般計稅，也有簡易計算，在22年8月份以前，我們開具的一般計稅項目都是讓上游開的普票，就不存在抵扣的問題，現(xiàn)在提出我們企業(yè)進項稅額轉(zhuǎn)出占全部進項稅額的比例與企業(yè)簡易計稅銷售額占全部銷售的比例不匹配，請問這個比例怎么計算，零界點是什么？
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免稅對應(yīng)的進項你沒有抵扣就不存在計算了
如果是既用在簡易計稅還用在一般計稅的，這些費用你再分不出來的話，需要計算抵扣
適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額：
不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額
主管稅務(wù)機關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。
2023 11/11 08:35
郭老師 
2023 11/11 08:35
這個系統(tǒng)它不一定提示的是準確的，因為你免稅對應(yīng)的進項根本就沒有抵扣，它就不存在比例，所以你就沒有在附表里面填寫，所以它會提示這一個
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