免費(fèi)問答

【資料】(1）某工業(yè)企業(yè)202x年1月1日銀行存款日記賬余額為350000元，1月銀行存款：賬所列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：①2日，開出轉(zhuǎn)賬支票08725，支付購入機(jī)器設(shè)備款20000元。②5日，將收取的款項(xiàng)50000元存入銀行。③20日，將銷貨款轉(zhuǎn)賬支票40000元存入銀行。④23日，開出轉(zhuǎn)賬支票08726，支付材料款30000元。⑤25日，開出現(xiàn)金支票07928，支付機(jī)器設(shè)備修理費(fèi)1000元。月末，銀行存款日記賬余額為389000元。(2）該企業(yè)202x年1月"銀行對賬單"期初余額為350000元，1月份所列事項(xiàng)如下①2日，收到企業(yè)轉(zhuǎn)賬支票08725，支付購入機(jī)器設(shè)備款20000元。②5日，收到企業(yè)送存款項(xiàng)50000元存入銀行。③20日，結(jié)算銀行存款利息3000元。④23日，銀行為企業(yè)代付水電費(fèi)4000元。⑤25日，收到企業(yè)開出現(xiàn)金支票07928，支付機(jī)器設(shè)備修理費(fèi)1000元。⑥30日，代收外地企業(yè)匯來貨款50000元。月末，銀行對賬單余額為428000元。要求】根據(jù)上列資料，編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表"。