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問(wèn)題已解決
老師，我們公司報(bào)廢車(chē)一臺(tái)，以前沒(méi)入賬，現(xiàn)在報(bào)廢了稅局打電話來(lái)說(shuō)報(bào)廢車(chē)沒(méi)開(kāi)票，公司開(kāi)報(bào)廢票13%稅，我直接做賬營(yíng)業(yè)外收入，請(qǐng)問(wèn)增值稅表我需將報(bào)廢收入填入哪行？謝謝
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一樣的按銷(xiāo)售貨物填對(duì)應(yīng)的票種和稅率
2023 10/16 08:37
84784974 
2023 10/16 08:39
好。請(qǐng)問(wèn)做賬是做營(yíng)業(yè)外收入好還是其他業(yè)務(wù)收入
家權(quán)老師 
2023 10/16 08:42
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
??? ? ??累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
支付清理費(fèi)用
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款
變賣(mài)
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開(kāi)票，減按2%申報(bào)，只能開(kāi)普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：資產(chǎn)處置損益/營(yíng)業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營(yíng)業(yè)外收入
84784974
2023 10/16 11:38
老師，報(bào)廢固定資產(chǎn)填營(yíng)業(yè)外收入，填入增值稅哪一行？
家權(quán)老師
2023 10/16 11:39
正常按銷(xiāo)售貨物填報(bào)按票種填對(duì)應(yīng)的稅率
84784974
2023 10/16 11:43
好的，謝謝
家權(quán)老師
2023 10/16 11:45
不客氣，祝你工作順利！感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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