問題已解決

老師，季末所得稅費用怎么計提啊

84784958| 提問時間：2023 10/04 12:45
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
小菲老師
金牌答疑老師
職稱：中級會計師,稅務(wù)師
同學，你好 季度末需要計提本季度預提所得稅： 1、和往月一樣,做好所有成本費用收入稅金等的結(jié)轉(zhuǎn),所有成本費用科目結(jié)平,余額應(yīng)該只體現(xiàn)在本年利潤科目上 2、如果本季度本年利潤科目結(jié)轉(zhuǎn)后,是貸方余額,那么說明是盈利狀況,按照余額數(shù)據(jù)乘以25%,計算所得稅費用
2023 10/04 12:46
84784958
2023 10/04 12:52
老師，我們是小型微利企業(yè)，是按5%交稅，我就是按5%計提嗎
小菲老師
2023 10/04 12:52
同學，你好 嗯嗯，是的
84784958
2023 10/04 12:54
老師，是直接用營收減成本，就計提嗎？
小菲老師
2023 10/04 12:55
同學，你好 應(yīng)納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-允許彌補的以前年度虧損。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~