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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
比如個(gè)人從銀行貸款5萬(wàn)，銀行把5萬(wàn)打入個(gè)人賬戶；然后這個(gè)人把這5萬(wàn)從他的賬戶又打入公司賬戶，有這5萬(wàn)的銀行回單、并且附有個(gè)人和這個(gè)公司的購(gòu)銷合同，做賬是借：銀行存款 貸：預(yù)付賬款，現(xiàn)在付利息，因?yàn)槭莻€(gè)人貸款給公司用了，利息也是公司負(fù)責(zé)，問(wèn)題： 1.以上情況怎么做賬 2.個(gè)人從銀行貸款后從個(gè)人賬戶打入公司賬戶這筆錢，利息也由公司負(fù)責(zé)，除了做賬，需要什么支撐證據(jù)鏈 3.針對(duì)這筆業(yè)務(wù)，之前的賬是借：銀行存款 貸：預(yù)付賬款，還附購(gòu)銷合同，是不是得調(diào)賬 4.針對(duì)問(wèn)題3，怎么調(diào)賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，這個(gè)操作是吃虧的，個(gè)人貸款利息是不能公司負(fù)擔(dān)的，公司付的利息 是需要個(gè)人開(kāi)利息發(fā)票，個(gè)人還在交20%個(gè)稅。
1.借：銀行 貸：其他應(yīng)付 ，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行（這是付利息給個(gè)人，需要個(gè)人開(kāi)票來(lái)）
2.做賬需要個(gè)人開(kāi)票，否則不能稅前列支哦。
3.不調(diào)賬可以，其他應(yīng)付和預(yù)付都是往來(lái)科目，都是可以的
4.不用調(diào)
2023 09/29 11:39
84785022 
2023 09/29 14:27
這個(gè)利息公司怎么樣才能扣除，事實(shí)上也是公司的費(fèi)用
廖君老師 
2023 09/29 14:36
您好，個(gè)人開(kāi)利息發(fā)票給公司，其他沒(méi)有辦法，我知道這個(gè)操作是也不得已，因?yàn)楣举J不到款，但是稅法是不管這些的，沒(méi)有費(fèi)用的發(fā)票都不能稅前扣除，現(xiàn)在銀行的手續(xù)費(fèi)和利息 都有發(fā)票
84785022
2023 09/29 15:27
針對(duì)您說(shuō)的公司付的利息 是需要個(gè)人開(kāi)利息發(fā)票，個(gè)人還在交20%個(gè)稅。（1.這個(gè)利息發(fā)票是個(gè)人去稅務(wù)局代開(kāi)利息發(fā)票，個(gè)稅20%？
2.代開(kāi)金額是利息總金額還是本金啥？）
廖君老師
2023 09/29 15:30
您好，是的，去稅務(wù)局開(kāi)的，個(gè)稅20%
2.代開(kāi)是利息部分
84785022
2023 09/29 15:32
比如公司實(shí)際支出利息5萬(wàn)，就去代開(kāi)5萬(wàn)的利息發(fā)票？稅總共多少，具體計(jì)算過(guò)程及結(jié)果
廖君老師
2023 09/29 15:35
您好，利息發(fā)票的增值稅稅率為3%，但季度小于30萬(wàn)是免的，個(gè)稅5*20%=1萬(wàn)
84785022
2023 09/29 15:47
個(gè)人和公司的業(yè)務(wù)只是個(gè)人的賬戶的幾百萬(wàn)打入公司賬戶，（也沒(méi)實(shí)際購(gòu)銷發(fā)生，個(gè)人只是公司的員工，只是這個(gè)員工是另一個(gè)公司的法人）這種情況能不能直接和這個(gè)員工簽個(gè)貸款協(xié)議，這樣的話不超銀行利率的利息也就可以正常所得稅前抵扣了
廖君老師
2023 09/29 15:58
您好，沒(méi)有這樣的規(guī)定呢，誰(shuí)貸的款銀行就給誰(shuí)開(kāi)利息發(fā)票
84785022
2023 09/29 16:03
可是這貸款確實(shí)是公司用了，利息也是公司支出了，怎么樣可以稅前扣除
廖君老師
2023 09/29 16:08
您好，我也知道您說(shuō)的情況呀，咱當(dāng)然想扣，但是稅法上不允許呀
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