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問題已解決
老師，這個醫(yī)保統(tǒng)籌結(jié)算怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.當(dāng)期繳納時，借：管理費(fèi)用——養(yǎng)老保險費(fèi)（單位承擔(dān)的部分）、其他應(yīng)收款——養(yǎng)老保險費(fèi)（個人承擔(dān)的部分），貸：銀行存款。
2.發(fā)工資時，把單位代交的部分收回，從職工工資中扣回時，借：應(yīng)付工資，貸：其他應(yīng)收款——養(yǎng)老保險費(fèi)。
3.如果當(dāng)期未繳納，當(dāng)期的賬務(wù)處理，借：管理費(fèi)用——養(yǎng)老保險費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款——養(yǎng)老保險費(fèi)；發(fā)工資時個人應(yīng)交的部分照扣，借：應(yīng)付工資，貸：其他應(yīng)付款——養(yǎng)老保險費(fèi)。
4.企業(yè)以后期間向勞動保障部門繳納企業(yè)代扣養(yǎng)老金部分的賬務(wù)處理：借：其他應(yīng)付款——養(yǎng)老保險費(fèi)，貸：銀行存款。
2023 09/27 11:58
84785034 
2023 09/27 14:19
是收到了一筆款嗎，老師你看我那個圖片
樸老師 
2023 09/27 14:25
這個之前客戶刷卡的時候你咋做的分錄
掛應(yīng)收了嗎
84785034
2023 09/27 14:27
沒有 前面都沒有記錄
樸老師
2023 09/27 14:34
那你就借銀行
貸應(yīng)收
借應(yīng)收
貸主營業(yè)務(wù)收入
這樣
84785034
2023 09/27 14:57
不用貸增值稅嗎
樸老師
2023 09/27 14:59
有銷項就要交增值稅的
84785034
2023 09/27 15:01
就是我們是口腔門診 客人刷醫(yī)保報銷的錢直接到了公戶，就算是一筆收入吧
樸老師
2023 09/27 15:04
對的
刷卡的時候就要做收入的
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