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會計利潤總額的的計算是 11000-5000-2000-200=3800 2工會經(jīng)費扣除1000*2.5%=25納稅調(diào)增30-25=5 教育費扣除1000*8%=80納稅調(diào)增100-80=20 業(yè)務(wù)招待費扣除200*60%=120 11000*0.005=55納稅調(diào)增200-55=145 廣告費扣除限額11000*15%=1650全部扣除 公益性捐贈扣除3800*0.12=456全部扣除 合計納稅調(diào)增5+20+145=170 3.國債利息免稅，納稅調(diào)減60 新產(chǎn)品研發(fā)支出加計扣除100%納稅調(diào)減150 合計納稅調(diào)減60+150=210 4，應(yīng)納稅所得額的計算 3800+170-210=3760 應(yīng)交企業(yè)所得稅3760*25%=940

這個題目和另一個不一樣

麻煩老師計算一下哈

當(dāng)期銷項稅額的計算是 1000*4000*13%+1000*4000*80%*13%+100*4000*13%+108*4000*13%+10/1.13*13%+100*4000*1.1*13%+200*4000*13%=1205361.15

當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項合計是 （2000+600）*13%*10000=3380000

當(dāng)期應(yīng)交增值稅的計算 1205361.15-338000=867361.15