问题已解决
燃氣公司,購買辦公室款項,之前付了一部分款給房地產(chǎn)公司,未開票的,現(xiàn)在把尾款付完了,也是預(yù)付款的,房地產(chǎn)公司過了幾天才全額開的票,請問怎么做賬,怎么記分錄??(備注:?預(yù)付款是7月份付的15萬,8月份把尾款30萬付完了,之前都是做預(yù)付的賬款,對方九月份一共開了45萬的票給我們)?
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您好,這個是正常的話,你預(yù)付賬款已經(jīng)45了,可以現(xiàn)在就轉(zhuǎn)商品了,是固定資產(chǎn)嗎買的
2023 09/15 14:28
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2023 09/15 14:31
是得,買的房子作為辦公室
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/15 14:32
那你們就是 借 固定資產(chǎn) 45? 貸 預(yù)付賬款45
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2023 09/15 14:33
但是之前兩次預(yù)付都已經(jīng)做了分錄,做的:借? 預(yù)付賬款,貸? 銀行存款
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2023 09/15 14:34
現(xiàn)在收到票了,我應(yīng)該怎么做分錄呢?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/15 14:35
對啊,你預(yù)付的借方合計不是45嗎?
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2023 09/15 14:37
喔喔,意思就是我現(xiàn)在收到票了,我的貸方要和之前兩次的借方相等,平了才對
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/15 14:39
嗯對,是照顧個意思的哈
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2023 09/15 14:39
我是一般納稅人,我收到的專票,我借方是不是還要提現(xiàn)進項稅?
借? 固定資產(chǎn)~辦公室44萬
借? ?應(yīng)交增值稅~進項稅1萬
貸? ? 預(yù)付賬款45萬!
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/15 14:43
嗯對,您的理解是沒錯的,分錄沒錯
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