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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請問收到供貨商開來的返利發(fā)票專票，也就是銷售折讓，請問老師怎么做賬務(wù)處理
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借應(yīng)付賬款，貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，如果你這個(gè)產(chǎn)品銷售出去了，借庫存商品，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
2023 09/05 15:04
84785044 
2023 09/05 15:18
產(chǎn)品是銷售出去了 借庫存商品 借主營業(yè)務(wù)成本？那貸什么？沒聽明白 那稅怎么處理？
郭老師 
2023 09/05 15:19
你好，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，它不就是貸方。
84785044
2023 09/05 15:20
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) ? 貸庫存商品負(fù)數(shù) ? 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 ? 負(fù)數(shù)？是這樣嗎
郭老師
2023 09/05 15:21
你這樣的話，你的庫存商品還有借方余額不是嗎？不對。
84785044
2023 09/05 15:26
你好老師我是新手 ? 您能跟我說個(gè)正確的完整的分露嗎謝謝您啦！
郭老師
2023 09/05 15:28
借應(yīng)付賬款，
貸庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
如果你這個(gè)產(chǎn)品銷售出去了，
借庫存商品，
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
84785044
2023 09/05 15:32
借 ?庫存商品 ? 金額價(jià)稅合計(jì)正數(shù) ? ? ?貸 ? 主營業(yè)務(wù)成本 ? 金額價(jià)稅合計(jì)負(fù)數(shù)嗎？老師稅怎么處理呢 ?謝謝您了
郭老師
2023 09/05 15:34
你好，庫存商品這個(gè)是不含稅的金額，增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了呀，
郭老師
2023 09/05 15:34
第一個(gè)應(yīng)付賬款是價(jià)稅合計(jì)，第二行的庫存商品是不含稅的金額，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是稅額，然后第四個(gè)庫存商品不含稅的金額，第五個(gè)主營業(yè)務(wù)成本也是不含稅的金額。
84785044
2023 09/05 15:38
哦哦好的 老師是不是 也就是這是收到這張返利發(fā)票后要做這一套分錄嗎？而不是這其中的某一個(gè)分錄 我理解錯(cuò)了
郭老師
2023 09/05 15:40
你好，對的，是的，你收到返利就是這么做。
84785044
2023 09/05 15:41
好的 謝謝您的耐心指導(dǎo)謝謝老師
郭老師
2023 09/05 15:44
不用客氣，工作愉快。
84785044
2023 09/05 15:46
不好意思 老師再打擾一下 除了主營業(yè)務(wù)成本金額負(fù)數(shù)其余金額都是正數(shù)嗎
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