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老師物流公司有加計扣除的一個點，這一個點做憑證我需要咋做
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生產(chǎn)、生活性服務業(yè)納稅人取得資產(chǎn)或接受勞務時，應當按照《增值稅會計處理規(guī)定》的相關規(guī)定對增值稅相關業(yè)務進行會計處理；實際繳納增值稅時，按應納稅額借記“應交稅費——未交增值稅”等科目，按實際納稅金額貸記“銀行存款”科目，按加計抵減的金額貸記“其他收益”科目。
2023 08/21 10:45
84784955 
2023 08/21 10:51
我沒明白老師
84784955
2023 08/21 10:52
你這兩個科目沒寫全啊
文文老師 
2023 08/21 10:56
實際納稅時，按加計抵減的金額貸記“其他收益”科目。
84784955
2023 08/21 10:57
結轉(zhuǎn)的時候呢
文文老師
2023 08/21 11:05
是指損益結轉(zhuǎn)還是增值稅結轉(zhuǎn)？
84784955
2023 08/21 11:06
我沒弄過不知道咋做的
文文老師
2023 08/21 11:12
損益結轉(zhuǎn)時 借：其他收益 貸：本年利潤
84784955
2023 08/21 11:12
結轉(zhuǎn)增值稅呢
文文老師
2023 08/21 11:17
借：應交稅費-應交增值稅-銷項 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項 貸：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
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