问题已解决
老師,資料4的正確分錄應該怎么做?
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你好同學稍等看一下
2023 08/12 21:45
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小默老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/12 23:58
借,銀行存款4520
貸,其他應付款4000
應交稅費-增值稅銷項稅520
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84784963 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 08/13 07:17
老師,答案是這樣的,但是我不太明白第3第4筆目錄?
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小默老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/13 10:07
同學,售后回購時
借,銀行存款4520
貸,其他應付款4000
應交稅費-增值稅銷項稅520
借,
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小默老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/13 10:08
通同向購買方融資,按照五個月分攤利息
借,財務費用200
貸,其他應付款200
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小默老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/13 10:10
考慮所得稅
庫存商品賬面價值3000.計稅基礎0
其他應付款賬面價值4200.計稅基礎0
所以確認遞延所得稅資產(4200-3000)*0.25=300
借,遞延所得稅資產300
貸,所得稅費用300
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