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實(shí)務(wù)
問題已解決
我現(xiàn)在下在申報6月份的增值稅，現(xiàn)在我申報表上有留抵稅，情況是這樣的，正常申報出口退稅是要先申報完當(dāng)月的增值稅后方可申報出口退稅，出口退稅是我們的增值稅申報表上有留抵才能返回當(dāng)月相應(yīng)的出口退稅回公司，我想知道這種情況的會計分錄應(yīng)該怎樣做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
申請了出口退稅之后，
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)交稅費(fèi)。出口退稅
2023 07/03 10:25
84785031 
2023 07/03 10:31
收到退稅款呢？
郭老師 
2023 07/03 10:32
借銀行存款貸其他應(yīng)收款。
84785031
2023 07/03 10:36
感覺不太對呢？如果退稅回來后留抵的進(jìn)項(xiàng)減少了呀 因?yàn)?月申報增值稅表上有留抵稅呀 到了7月如果退稅到賬上的同時上期的留抵稅會減少呀？？ 留抵減少的分錄咋做？
郭老師
2023 07/03 10:38
你好，那你看一下我上面的鏡像是不是結(jié)轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方有余額，你再把這個出口退稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅不就可以了，它比少了。
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