00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
母公司和子公司有業(yè)務(wù)往來，母公司付給子公司項(xiàng)目款記賬了，但是子公司當(dāng)月沒有記賬，那合并抵消的現(xiàn)金流怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好！
這個(gè)其實(shí)屬于子公司財(cái)務(wù)核算錯(cuò)誤，在合并層面只能是手動(dòng)沖減母公司的現(xiàn)金流了 ，就是直接不體現(xiàn)該筆現(xiàn)金流
2023 06/29 22:21
84785038 
2023 06/29 23:56
相當(dāng)于現(xiàn)金流報(bào)表上這筆賬母公司也不做嗎？
楊家續(xù)老師 
2023 06/30 00:23
您好！
是這樣的同學(xué)
如果您的財(cái)務(wù)軟件支持的話，您也可以直接在合并層面刪除該金額
84785038
2023 06/30 07:55
但是這樣的話，合并層現(xiàn)金流表貨幣資金期初期末金額和資產(chǎn)負(fù)債就不對(duì)應(yīng)了，那資產(chǎn)負(fù)債表也要調(diào)整嗎
楊家續(xù)老師
2023 06/30 16:18
您好！
對(duì)的，由于子公司并沒有做賬，所以賬面的貨幣資金是缺少的，要是保持正常的勾稽，只能是修改資產(chǎn)負(fù)債表、
不太清楚貴公司的財(cái)務(wù)軟件功能，如果貴公司在合并層面可以直接寫分錄的話，可以幫子公司補(bǔ)全該筆分錄后，包括貨幣資金等科目及現(xiàn)金流，然后再寫一筆抵消分錄，最后修正為正確的報(bào)表
如果不能通過分錄調(diào)整，據(jù)我所知，很多合并報(bào)表都可以手動(dòng)修改合并層次的金額，那么修改時(shí)就要保持邏輯一致，借貸一致了
閱讀 405
描述你的問題，直接向老師提問
499
意見反饋
