免費問答

上個月有留抵沒去做賬務(wù)處理

那你直接填申報表就可以了，不用賬務(wù)處理

現(xiàn)在可以補錄之前的進項轉(zhuǎn)出嗎

可以的，可以補錄前面的，再做進項轉(zhuǎn)出

麻煩老師做會計分錄，我想看下，比如之前留抵有9千稅額

進項稅留抵：如果本月進項有留抵，則財務(wù)人員不用作多交增值稅的相關(guān)處理，如果僅僅是財務(wù)處理，那么其進項稅不用處理。 留底稅金是累計的，以后月份的銷項稅額可以進行抵扣，且無時間上的限制。 如果進項稅已認(rèn)證，并沒發(fā)生銷項稅，則可用銷項稅-前一個月的進項稅合計(留抵到下個月) 當(dāng)月份終了時，當(dāng)月的應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅”轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目，以 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)為借記科目，而貸記科目是應(yīng)交稅費--未交增值稅。

你這個不需要賬務(wù)處理的

好的謝謝

不客氣，很高興幫您